Quintana Roo ocupa el tercer lugar en el número de empresas factureras que evaden al fisco millones de pesos entregando facturas apócrifas que ponen en riesgo al contribuyente, dijo Pablo Gutiérrez, analista fiscal, vicepresidente de relaciones y difusión de la Asociación Nacional de Especialistas Fiscales Delegación Quintana Roo (Anefac).
Para dimensionar el problema, el especialista fiscal dijo que en todo el país se han identificado a 977 empresas de este tipo, las cuales operan sin activos, sin personal y sin infraestructura, emitiendo facturas apócrifas que ya alcanzan un monto de 339 mil millones de pesos en todo el país, en una operación simulada que pone en riesgo al contribuyente que aplicó la factura para sus deducciones.
Refirió que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) dio aviso a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) sobre diversos esquemas de operaciones de este número de empresas (977) que operaron sin activos, sin personal ni infraestructura y que emitieron facturas durante los ejercicios fiscales 2017, 2018 y 2019, por un monto de 339 mil millones de pesos en diversos estados del país, incluyendo Quintana Roo, uno de los tres estados donde más se registra este tipo de operación simulada.
Aunque señaló que no se conoce el número exacto de cuántas de estas 977 empresas factureras o fantasmas operan en Quintana Roo, advirtió que el número sin duda es elevado por la dinámica económica de la región, donde existen contribuyentes que tienen más complejidad para soportar sus deducciones, al estar en el sector de servicios principalmente.
“De esos casi mil contribuyentes, pueden estar muchísimos operando en Quintana Roo, pero no se conoce ese tipo de información porque se trata precisamente de una actividad ilícita y la información que se tiene es reservada, pero las cantidades pueden ser muy fuertes y pueden estar colocando al estado en el tercer sitio de mayor recurrencia”, expresó.
Detalló que este tipo de empresas factureras o fantasmas son identificadas porque, aunque tengan una razón social o estén dadas de alta, no tienen activos, ni infraestructura ni personal y se dedican a vender todo tipo de facturas a pequeños contribuyentes hasta un hotel o una inmobiliaria, donde se tienen problemas para soportar sus deducciones.
Dijo que el aviso emitido por el SAT a la UIF busca precisamente combatir esa práctica de evasión fiscal y corrupción que está contemplada como un delito penal.
Los contribuyentes que emitieron la facturación, dijo, están amparando operaciones inexistentes o actos jurídicos simulados, las cuales podrían quedar incluso relacionadas con operaciones de alto riesgo que llevan al lavado de dinero.
Estas, por tanto, quedarían consideradas prácticas que desembocan en conductas irregulares que conllevan a una consecuencia legal que puede derivar incluso en tipología penal, dijo.
Al respecto, el especialista explicó que se recomienda a los contribuyentes que revisen las deducciones fiscales declaradas, y en caso de detectar algunas irregularidades de las mencionadas, buscar la manera de autocorregirse, incluso acercándose a las autoridades fiscales o a la PFF; caso en el cual pueden librarse de multas e incluso de las consecuencias de tipo penal.
“Es importante que el contribuyente primero entienda que está haciendo una operación simulada, que está dejando de enterar el Impuesto Sobre la Renta (ISR) o IVA, que está cayendo en una actividad ilícita y que puede ser sancionado por la ley, hasta por lavado de dinero”, por lo que recomendó que es fundamental que el contribuyente revise sus deducciones.
“Si hay irregularidad, que haga las correcciones y que incluso se acerque a la Procuraduría Federal, porque si bien es difícil encontrar al que emitió ese comprobante fiscal, el SAT tiene claro quién aplicó esta deducción”.
FUENTE: POR ESTO
